广东省深圳市人民政府办公厅


深圳市人民政府办公厅关于印发深圳市中小企业集合债券组织发行实施细则的通知

深府办〔2007〕181号

各区人民政府，市政府直属各单位：

　　《深圳市中小企业集合债券组织发行实施细则》已经市政府同意，现予印发，请认真组织实施。

深圳市人民政府办公厅

二○○七年十二月二日

深圳市中小企业集合债券组织发行实施细则

第一章 总 则

　　第一条 为进一步拓宽我市中小企业直接融资渠道，根据《中华人民共和国证券法》、《企业债券管理条例》和《国家发展改革委关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金〔2004〕1134号）的规定，结合深圳市实际，制定本实施细则。

　　第二条 深圳市中小企业集合债券（以下简称集合债券）采取“政府牵头、企业自愿、集合发行、分别负债、统一担保、统一组织、市场运作”的模式，报经国家发展和改革委员会（以下简称国家发展改革委）批准，公开发行。

　　第三条 市贸易工业局（以下简称市贸工局）为我市集合债券组织发行牵头人，负责统筹安排集合债券申报发行工作。

　　市发展和改革局（以下简称市发展改革局）负责集合债券发行的初审和监督工作。

　　市中小企业服务中心具体负责集合债券的组织申报与发行协调工作。

　　第四条 集合债券原则上每年组织申报发行一期。但可根据国家相关政策、债券市场变化，以及我市中小企业融资需要等实际情况作相应调整。

第二章 基本发行方案

　　第五条 申请发行集合债券并经国家发展改革委批准的企业法人是集合债券的发行主体，即发行人。享有按规定使用募集资金的权利，承担到期还本付息的义务，并承担相应的发行综合费用。

　　第六条 集合债券发行期限一般为3—5年，以国家发展改革委最终审批结果为准。

　　第七条 集合债券采用固定或浮动利率，票面利率由主承销商与发行人按照《企业债券管理条例》等法律法规，根据债券信用等级和市场情况协商确定，报中国人民银行批准并报国家发展改革委备案后公布执行。

　　第八条 集合债券面值100元，平价发行。以1,000元为一个认购单位，认购金额必须是人民币1,000元的整数倍，且不得少于人民币1,000元。

　　第九条 集合债券的利息每年支付一次，付息日为每一年的发行纪念日。本金在债券存续期内按比例分期偿还，具体偿还比例和偿还日期由主承销商报国家发展改革委批准后公布执行。

　　第十条 由符合条件的机构为集合债券提供统一担保（即为统一担保人），以提高集合债券的信用等级，促进集合债券的成功发行。集合债券发行人需向统一担保人提供必要的反担保。如果统一担保人要求由其认可的担保机构提供反担保，集合债券发行人需向统一担保人认可的委托担保机构提供必要的保证措施。统一担保人及委托担保机构对各自所担保的企业发债额度承担连带责任，保证的范围包括债券本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付的费用。

　　第十一条 集合债券的发行对象为持有中华人民共和国居民身份证的公民及境内法人（国家法律、法规禁止购买者除外），具体发行范围由主承销商与发行人协商确定。

　　第十二条 集合债券由承销团负责承销，一般采用余额包销方式。

　　第十三条 集合债券经批准可在银行间债券市场或证券交易所二级市场挂牌上市交易。

第三章 企业申请发行债券应符合的条件

　　第十四条 企业申请发行债券应符合以下条件：

　　（一）注册地址在深圳市行政区域范围内；

　　（二）所筹资金用途符合国家产业政策和行业发展规划；

　　（三）股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；

　　（四）经济效益良好，近3个会计年度连续盈利；

　　（五）最近3年平均可分配利润足以支付企业拟发行债券每年的利息；

　　（六）企业现金流状况良好，具有较强的到期偿债能力；

　　（七）近3年没有违法和重大违规行为；

　　（八）前一次发行的企业债券已足额募集；

　　（九）已经发行的企业债券没有延迟支付本息的情形；

　　（十）企业发行债券余额不得超过其净资产的40%，用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的20%；

　　（十一）符合相关法律法规的规定。

第四章 筛选企业及申报发行规模

　　第十五条 市贸工局征集并选定每期集合债券的主承销商及统一担保人。主承销商应该是在2000年以来，已经担任过企业债券发行主承销商或累计担任过3次以上副主承销商的金融机构。统一担保人应具有AA级以上信用等级。

　　第十六条 市贸工局和市中小企业服务中心在指定报纸及网站联合发布有关集合债券发行组织申报的通知。

　　第十七条 符合发债条件的企业自愿报名，向市中小企业服务中心提出发债申请，提交以下材料：

　　（一）发债申请书及《申请发债企业登记表》，董事会决议（上市公司应出具股东大会决议）；

　　（二）营业执照、组织机构代码证、税务登记证（复印件）；

　　（三）经具有证券从业资格会计师事务所审计的企业近3年财务报表；

　　（四）企业发债投资项目可行性研究报告、正式批复文件；

　　（五）由统一担保人或统一担保人认可的担保机构出具的担保承诺书（其中须注明承诺担保的发债额度以及企业提供的反担保措施基本情况）；

　　（六）工商、税务及海关等政府行政执法部门出具的无违法及重大违规证明；

　　（七）其他专利、资质等证明材料。

　　第十八条 市中小企业服务中心对企业申请材料的完整性与合规性进行审核；主承销商对企业近3年财务报表进行审核；统一担保人对由其认可的担保机构出具的担保承诺书进行审核。

　　第十九条 对通过材料审核的企业，由市中小企业服务中心组织主承销商、统一担保人共同对企业进行实地考察和项目评估。

　　第二十条 市贸工局和市中小企业服务中心根据对企业申请材料和实地考察、项目评估情况，提交拟申报发债企业名单与发行额度建议书，并将相关材料抄送市发展改革局进行初审。

　　第二十一条 主承销商负责辅导初审合格的企业编制集合债券发行规模的申报材料。

　　第二十二条 统一担保人负责向国家发展改革委出具集合债券意向担保函。

　　第二十三条 市发展改革局将审定的集合债券发行规模的申报材料呈报国家发展改革委。对于国家发展改革委提出的修改意见，由主承销商指导企业进行修改或补充。

第五章 选聘中介机构及申报发行方案

　　第二十四条 国家发展改革委批准集合债券的发行规模后，按照“公开、公平、公正”的原则，由市中小企业服务中心、主承销商共同选聘副主承销商、分销商、信用评级公司及律师事务所等中介机构。各中介机构须分别具备以下条件：

　　（一）副主承销商应是自2000年以来，已经担任过副主承销商或累计担任过3次以上分销商的金融机构。

　　（二）分销商应具有企业债券从业资格，具有相应的净资产规模。

　　（三）信用评级机构应具有企业债券从业资格，资信良好，企业债券评级经验丰富。

　　（四）律师事务所应具有企业债券从业资格，具有相关法律业务经验。

　　（五）各中介机构须接受市中小企业服务中心根据国家有关行业服务收费指导价格确定的收费标准。

　　第二十五条 主承销商负责组建承销团，设计和起草集合债券发行方案，辅导发债企业编制募集说明书等发行方案的申报材料，负责组织信用评级机构、律师事务所收集发债企业相关资料，对企业进行尽职调查；

　　信用评级机构负责出具集合债券信用评级报告；

　　律师事务所负责出具集合债券法律意见书及其他法律文书。

　　第二十六条 集合债券发行人与统一担保人或统一担保人认可的担保机构签署委托担保协议；统一担保人与认可的委托担保机构签署担保合同；统一担保人出具正式担保函。

　　第二十七条 集合债券发行人与主承销商签署承销协议；主承销商与承销团成员签署承销团协议。

　　第二十八条 市贸工局将制定的集合债券发行方案申报材料抄送市发展改革局，由市发展改革局初审后报国家发展改革委。对于国家发展改革委提出的修改意见，主承销商指导企业进行修改或补充。

第六章 公开发行及后续工作

　　第二十九条 国家发展改革委批准集合债券发行方案后，由市贸工局、市中小企业服务中心和主承销商、统一担保人联合举行集合债券发行仪式，公开发行；主承销商、副主承销商及各分销商按已签定的承销协议及承销团协议，完成债券销售任务。

　　第三十条 集合债券发行可以采取无记名实物券、实名制记帐式、无纸化电子记帐式等多种发行方式。无记名实物券企业债券应当在指定的有价证券印制单位印制；实名制记帐式企业债券应当按照有关规定进行债权登记托管。

　　第三十一条 主承销商负责申请集合债券在经国家批准的交易场所依法进行上市交易，以提高企业债券的流动性，分散风险，保护投资者利益。

　　第三十二条 集合债券各发行人按要求分别开立专用帐户，用于对集合债券募集资金的划拨及债券本息的兑付。主承销商应监督发行人、担保人偿债计划的执行情况，监督各发行人按时将应付本息足额转入专用帐户。

　　第三十三条 集合债券各发行人、担保人应制定切实可行的偿债计划并认真执行。

　　第三十四条 集合债券各发行人应做好企业债券信息披露工作，最大限度地向债券投资者披露各种重大信息，便于投资者及时做出投资或避险选择。

　　市发展改革局会同市贸工局督促发行人和主承销商按照有关规定进行信息披露。

　　第三十五条 在集合债券存续期内，发行人应当委托原信用评级机构每年至少进行一次跟踪评级，并将跟踪评级结果在规定期限内上报国家发展改革委，并公开披露。

　　第三十六条 根据我市组织实施集合发债情况，可采取相应的扶持措施，适当降低企业的发债成本。

　　第三十七条 国家对企业债券管理相关政策规定进行调整时，市贸工局、市中小企业服务中心应按照调整后的政策规定，组织实施集合债券的申报发行工作。

第七章 附 则

　　第三十八条 本实施细则由市贸工局负责解释。

　　第三十九条 本实施细则自发布之日起施行。

国家无线电管理委员会


进口无线电发射设备的管理规定实施细则
1996年1月30日，国家无线电管理委员会

根据国家无线电管理委员会、国家经济贸易委员会、对外贸易经济合作部和海关总署等四部委联合发布的《进口无线电发射设备的管理规定》（以下简称《进口规定》），国家无委会办公室制定“进口无线电发射设备的管理规定实施细则”。
一、办理无线电发射设备型号核准
（一）各申请办理无线电发射设备型号核准证的外国生产厂商（以下简称生产厂商）或其指定的代理商，按下列程序办理核准手续：
1．由申请单位填写“核准无线电发射设备型号申请表”。
2．提交下列文件（中文或英文）：
（1）生产厂商法人证明文件。
（2）关于生产厂商的生产能力、技术力量、质量保证等情况介绍及所申请设备型号在国外获准情况（有法律证明文件）等资料。
（3）申请单位若是代理商还需提交生产厂商指定授权代理的法律证明文件，若厂商有多家代理商为其代理某型号设备只能授权其中一家为其办理该设备型号核准证（需有委托办理核准证明文件）。
（4）该型号设备的主要技术性能、技术指标包括频率容限、杂散发射及接收机的灵敏度、接收机带宽、邻道选择性等。
（5）设备的清晰照片（包括整体及前后面板）、结构尺寸及标牌。
（6）该型号设备最近测试结果。
3．在审核过程中，提交的上述资料有变化，自递交申请后十个工作日内报我办更改，并需提交改变原因的文字说明。
4．以上材料经国家无委办公室审核后，以函或电话方式通知申请单位提供不少于20个该型号设备生产序号，我办从中指定2—5台样机，申请单位将上述样机送到国家无线电监测中心或其它委托的检测单位检测，检测结束后样机运回，（所有费用自理）。如果设备体积过大不宜送检，由生产厂商向国家无委办公室提交书面报告说明，我办将根据具体情况与厂商商定测试方案。
5．申请单位将测试报告原件送交国家无委办公室。
6．在审核过程中，下列情况之一，取消其申请：
（1）自申请之日起一个月内未提交国家无委办公室要求的有关资料。
（2）提交的审核资料有变化，十个工作日内未报我办更改。
（3）自接到送检样机通知后一个月内未将送检设备送交国家无线电监测中心或我办委托的检测单位检测。
（4）未提交国家无线电监测中心或我办委托的检测单位的测试报告。
7．经审查合格的设备，由国家无委办公室核发给生产厂商“无线电发射设备型号核准证”及核准代码，生产厂商将核准代码印在已核准设备的标牌上（正常安装时清晰可见）。
（二）国家无委办公室在核准证有效期内将对已核准无线电发射设备不定期抽检，样机可从生产厂商、国内用户或市场抽取。
（三）核发的核准证超过有效期限的，可办理延期手续。凡需办理延期手续者，须在有效期截止日期前六个月办理。
（四）型号核准后，有下列情况之一将撤消其核准证及核准代码：
1．生产厂商申请时提交的资料有变化又不办理变更手续。
2．该型号设备技术性能、技术参数、电路、结构及功能发生变化又不办理变更手续。
3．一个月内未将我办所要抽检设备送交我办。
4．抽检该设备核准项目不合格。
5．核准证超过有效期。
（五）国家无委办公室定期将已核准及撤消核准的设备型号、核准代码及生产厂商向社会公布。
（六）生产厂商负责保证所核准的无线电发射设备的质量。
二、国内进口无线电发射设备的单位，按以下程序办理无线电设备进口审查手续。
（一）在向国家或地区机电产品进口管理机构申报“机电产品进口申请表”前，应将该表及下列文件报国家或当地无委办公室审核：
1．申请进口的正式公函（手写或介绍信无效）。在公函中，必须写明所申请进口设备型号的核准证编号、核准代码及用途。如果进口单位是最终用户，还须提交频率台（网）批准文件。
2．所申请进口设备的主要技术性能、功能、调制方式及主要技术指标包括频率范围、频率容限、发射功率、占用带宽及杂散发射限值等。
各级无委办公室审查后，在“机电产品进口申请表”内签署审核意见并加盖（1993）国无办技字第168号文中规定的“无线电设备进口审查专用章”。
（二）在设备入关前，按下列程序办理“无线电设备进关审查批件”：
1．将下列资料报国家或当地无委办公室：
（1）申请进关的正式公函（手写或介绍信无效）。在公函中，必须写明所申请进口设备型号的核准证编号、核准代码及用途。如果进口单位是最终用户，还须提交频率台（网）批准文件。
（2）“无线电设备进关申报表”。
（3）“机电产品进口证明”或“机电产品进口登记表”原件并留一付本存查。
（4）进口有效合同原件并留一付本存查。
（5）所申请进口设备的主要技术性能、功能、调制方式及主要技术指标包括频率范围、频率容限、发射功率、占用带宽及杂散发射限值等。
2．国家或当地无委办公室审核同意后，核发给进口单位“无线电设备进关审查批件”第一联。
3．各级海关根据报关单据和“无线电设备进关审查批件”放行。
（三）海关放行后，进口单位应在一个月内按一定的比例将进口设备送交国家无线电监测中心或省（区、市）无委监测站以及其它委托的检测单位，对核准项目进行检测。检测不合格的设备，按国家有关进口管理规定处理。
三、进口无线电发射设备检测
进口无线电发射设备检测，以国家标准、行业标准和国家无委有关规定为依据。对尚无国家标准、行业标准的设备，参照相应设备的国际相关标准执行。
（一）型号核准设备检测程序：
1．检测单位为国家无线电监测中心或其它委托的检测单位。
2．设备送检单位应持我办签发的检测通知书，到国家无线电监测中心或其它委托的检测单位办理检测登记手续。
3．送检单位负责将受检设备样品送交检测单位。若样品经确认属运输损坏，可重新进行抽样。
4．送检设备应于明显位置标明其型号、生产序号、生产厂商名称。
5．送检单位应提交该型号设备安装、使用说明书，说明书内容应包括主要性能、指标及电原理图；提交该型号设备最近测试报告副本，并说明测试程序、方法、标准、条件、主要测试设备和测试连接框图及专用测试附件。
6．如有必要，送检单位应根据检测机构的要求，派技术人员参加预测试。
7．检测单位在受理检测后一个月内或完成预测试后二十天内完成检测工作，并写出检测报告。特殊情况可适当延长。
8．检测结束后，送检单位按规定交纳检测费，取回送检设备和领取检测报告。
9．若抽取的设备样品经检测后有一台不合格，允许第二次抽样。抽样数量加倍，检测费据实核收；若抽取的设备样品经检测后有二台以上（含二台）不合格，则不再进行第二次抽样，判定为不合格产品；若经二次抽样检测后，仍有一台以上不合格，则判定为不合格产品。
（二）批量进口设备检测程序
1．检测机构为国家无线电监测中心、省级无线电监测站或其它委托的检测单位。
2．进口单位应在设备进关后，一个月内持设备检测通知书，将设备按规定数量送交检测单位。对体积过大或其它原因不便送检的设备，可由检测单位进行现场检测。所需要费用（检测费、差旅费、住宿及仪器搬运费）由受检单位承担。
3．检测单位在受理检测一个月内完成检测工作，并写出检测报告。
4．送检单位按规定交纳检测费，取回送检设备和领取检测报告。
5．对经检测合格的设备，按实际进口数量由国家无线电监测中心和省级监测站核发检测合格标签。
6．功率小于25Ｗ的发射设备按如下比例抽检。
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| 设备总数Ａ | Ａ≤100 | 100≤Ａ≤500 | 500≤Ａ≤1000 | Ａ＞1000 |
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| 抽 检 数 | 1～5 | （Ａ—100）×4％＋5 | （Ａ—500）×3％＋21 | （Ａ—1000）×3％＋36 |
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功率大于25Ｗ的发射设备按如下比例检测
进口设备总数少于5台，全部检测。
进口设备总数大于5台，抽检5台。
7．若按比例抽样检测后，其合格品数不足抽样总数的70％，则不再进行抽样，判定该批设备为不合格产品。
若抽样检测合格率超过70％，可进行第二次抽样。抽样比例按第一次加倍。若经第二次抽样检测，其合格率仍低于95％，则判定该批产品为不合格产品。
8．对检测不合格的设备，检测单位根据情况提出停止进口、使用、销售、限期改进等建议。
（三）送检单位如对检测报告有异议，可于接到报告之日十五日内向检测单位提出，逾期不予受理。
（四）送检单位应在接到取被测样品通知后一个月内取回设备，逾期不取，每天按设备原值2％收取保管费；超过两个月，按自动放弃处理。
四、申请型号核准时，需按有关规定交费。
五、一九九六年六月三十日之后，凡未获得核准的无线电发射设备型号，各级无委办公室将不予办理进口审查手续。
六、本实施细则由国家无委办公室负责解释。
七、本实施细则自发布之日起施行。